Perché si verifica un gap di cassa e come prevenirlo

2024 Autore: Malcolm Clapton | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 04:01

Lo specialista in finanza aziendale Alexander Afanasyev - su cos'è un divario di cassa e come gestire correttamente le finanze per evitarlo.

È abbastanza facile gestire una piccola impresa. Ad esempio, un copywriter deve consegnare i progetti in tempo e tutto andrà bene per lui. Se stiamo parlando di una grande azienda con dipendenti, fornitori e un gran numero di clienti, allora le difficoltà iniziano a prendere in considerazione il denaro.

Sfortunatamente, un leader non cresce sempre con la sua attività. Ha sempre più obblighi, ma tiene ancora tutto in testa e dispone del denaro come deve.

Quando il gestore non controlla gli incassi e gli addebiti dal conto, corre il rischio di rimanere senza soldi. Devi pagare gli stipendi, affittare, acquistare beni, ma non ci sono soldi. Devi prendere prestiti o vendere proprietà. La situazione in cui un'azienda temporaneamente non ha denaro è chiamata gap di cassa. Parliamo di tre ragioni principali per cui si verifica.

Non ho pianificato le spese

Immagina di essere il proprietario di un caffè. Hai pagato il tuo stipendio, pagato i fornitori, non ci sono neanche arretrati per l'affitto o le tasse. Sembra tutto a posto, sui conti restano ancora 200mila rubli. Decidi di investirli nello sviluppo e di pagare i corsi per lo chef e il sous-chef.

Pochi giorni dopo, una persona del reparto consegne viene da te e dice che ha bisogno di 50 mila per la manutenzione dell'auto. Questa è una spesa pianificata e te ne sei dimenticato. Non ci sono soldi per questo - questo è il divario di cassa.

Come non farsi prendere dal botteghino

Devi tenere un calendario dei pagamenti. Questa è una tabella in cui vengono inserite tutte le spese pianificate dal conto e le entrate ad esso. Quindi vedrai se ci saranno periodi in cui non ci saranno soldi nei conti. È meglio redigere un calendario dei pagamenti all'inizio del mese.

Modello di calendario dei pagamenti →

Abbiamo preso troppo per noi stessi

Spesso i proprietari prendono troppi soldi dall'attività senza pensare che questi fondi saranno utili in futuro.

Immagina di avere un negozio di mobili. C'è stata una campagna pubblicitaria di successo, sono stati ricevuti molti preordini e i soldi sono apparsi al botteghino. Hai deciso di premiarti per il tuo lavoro e acquistare l'ultimo MacBook. E poi hai trasferito i soldi ai fornitori di mobili, hai pagato gli stipendi ai venditori, hai pagato il magazzino. Non ci sono più fondi, ma dobbiamo ancora pagare i traslochi e gli autisti che hanno consegnato gli straordinari mobili. Il MacBook dovrà essere venduto.

Come non farsi prendere dal botteghino

Devi prima calcolare l'utile netto e poi spendere soldi per te stesso. L'utile netto è la differenza tra ricavi e costi variabili e fissi, imposte, prestiti, ammortamenti. Non puoi prendere più del profitto netto per te stesso. E meno è meglio, in modo che rimanga per lo sviluppo del business.

I termini del progetto sono in ritardo

Immagina di essere il capo di un team di riparazione di quattro persone. Si prende una commessa per la ristrutturazione di un appartamento da 500mila e si concorda un pagamento in tre fasi: 200mila subito per i materiali, 200mila dopo l'accettazione dell'oggetto e 100mila in un mese.

Avevi programmato di completare l'ordine in 30 giorni, quindi hai concordato con gli operai un mese di lavoro e un pagamento di 50 mila ciascuno. Gli operai hanno finito in tempo e il cliente era via. Gli operai accettarono di aspettare. Una settimana dopo, il cliente è arrivato e ha iniziato a controllare tutto accuratamente. Quindi ha invitato gli specialisti a concordare la riqualificazione. Ci è voluta un'altra settimana. Per tutto questo tempo, i lavoratori hanno chiamato e chiesto soldi. E non avevi niente con cui pagare - eri in un gap al botteghino.

Come non farsi prendere dal botteghino

Devi prendere un pagamento anticipato, che è sufficiente per adempiere a tutti gli obblighi. Vale anche la pena prescrivere nel contratto i termini durante i quali il cliente deve accettare o rifiutare il progetto.

E altre situazioni

Ci sono molti scenari per un gap di cassa. Il denaro può rimanere bloccato nei crediti: hai dato al cliente un pagamento posticipato e aspetti con la cassa vuota quando paga. A volte un divario di cassa può verificarsi non per colpa dell'imprenditore. Ad esempio, nel campo della ristorazione, puoi imbatterti in un cattivo fornitore o cancellare molte merci.

In modo che questi problemi non ti riguardino, crea budget di progetto dettagliati e pianifica le spese. Nel caso in cui si verifichi un divario di cassa, dovresti sempre avere un cuscino di sicurezza in contanti. Cerca di tenere i soldi in riserva per 1-2 mesi di lavoro.