Sommario:
- Che cos'è l'IIS e perché una persona normale dovrebbe saperlo
- Suona troppo bene. Qual è il problema?
- Come funziona in pratica
- Cosa devi sapere sui vantaggi di IIS
- Come aprire il tuo IIS
2024 Autore: Malcolm Clapton | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 04:01
In un linguaggio chiaro sui vantaggi di un conto di investimento individuale.
Che cos'è l'IIS e perché una persona normale dovrebbe saperlo
IIS è uno speciale conto di intermediazione che consente di ricevere una detrazione fiscale del 13% dei fondi depositati o l'esenzione dall'imposta sui redditi da capitale.
Le persone lontane dal mondo finanziario associano i termini "intermediazione" e "investimento" a qualcosa di complesso, ma in questo caso è tutto molto semplice:
- Apri un IIS ora e fino al 31 dicembre dell'anno in corso, deposita un certo importo su di esso. Ad esempio, 10 mila o 100 mila rubli. L'importo massimo che può essere utilizzato per ricaricare un conto durante l'anno è di 1 milione di rubli. L'importo massimo dei fondi depositati, da cui è possibile effettuare una detrazione fiscale, è di 400 mila rubli. I fondi possono essere depositati sul conto gradualmente durante tutto l'anno, come in un salvadanaio.
- A gennaio del prossimo anno compili una dichiarazione dei redditi. Se l'IIS viene aperto in una banca orientata al cliente, ti verrà inviata una serie di documenti per l'ufficio delle imposte su richiesta a un ufficio conveniente per te.
- Dopo aver ricevuto la dichiarazione e aver condotto una verifica documentale, durante la quale l'ufficio delle imposte verifica le entrate fiscali, lo stato ti fornirà una detrazione fiscale del 13% dei fondi depositati sull'AII per l'ultimo anno, ma non più dell'importo delle tasse pagate per l'ultimo anno. La detrazione fiscale viene accreditata su qualsiasi conto corrente o carta da te indicato.
Suona troppo bene. Qual è il problema?
Non ci sono problemi qui, ma ci sono una serie di limitazioni:
- Una persona può avere un solo IIS.
- Solo i rubli possono essere depositati sull'IIS.
- Se l'IIS viene chiuso prima di tre anni dall'apertura, le detrazioni fiscali ricevute su questo conto dovranno essere restituite allo Stato.
Come funziona in pratica
- Nel 2017, cioè proprio ora, apri IIS. Diciamo che il tuo pagamento delle tasse è di circa 10 mila rubli all'anno. Di conseguenza, è necessario depositare tale importo sull'IIS in modo che il 13% sia di circa 10 mila rubli, ovvero 77 mila rubli. Con questo denaro si acquistano titoli a basso rischio e rendimento prevedibile, ad esempio prestiti obbligazionari federali al 7% annuo. Questo genererà un reddito aggiuntivo.
- Nel 2018, si compila una dichiarazione e si riceve una detrazione fiscale del 13% dei fondi depositati sull'IIS nel 2017, ovvero 10 mila rubli e un reddito aggiuntivo - 7% annuo dagli investimenti. Quindi deposita altri 77 mila rubli sull'IIA e acquista obbligazioni di prestito federali con loro.
- Nel 2019 compili una dichiarazione e ricevi una detrazione fiscale del 13% dei fondi depositati sull'IIS nel 2018. Risultano altri 10 mila rubli e un reddito aggiuntivo del 7% annuo dagli investimenti. Quindi deposita altri 77 mila rubli sull'IIA e acquista nuovamente titoli a basso rischio e reddito fisso su di essi.
- Nel 2020 compili una dichiarazione e ricevi una detrazione fiscale del 13% dei fondi depositati sull'IIS nel 2019. Risultano altri 10 mila rubli e un reddito aggiuntivo del 7% annuo dagli investimenti. Quando il tuo IIA ha tre anni, vendi tutti i titoli acquistati e chiudi il tuo account.
Anno | Investimenti, strofinare. | Detrazione fiscale, strofinare. | Reddito da capitale, rubli |
2017 | 77 000 | 0 | 0 |
2018 | 77 000 | 10 010 | 5 390 |
2019 | 77 000 | 10 010 | 11 157 |
2020 | 0 | 10 010 | 16 950 |
Totale | 231 000 | 30 030 | 33 497 |
294 527 |
L'importo totale degli investimenti per tre anni è stato di 231 mila rubli. I proventi dei titoli venduti ammontavano a 33,5 mila rubli. La detrazione fiscale per tre anni ammontava a 30 mila rubli. In totale, hai ricevuto un reddito di 63, 5 mila rubli.
Cosa devi sapere sui vantaggi di IIS
IIS prevede la scelta tra due agevolazioni fiscali: tipo "A" con detrazione fiscale dai contributi e tipo "B" con esenzione dall'imposta sugli investimenti. Lo stesso proprietario dell'AII determina il tipo di beneficio. L'esempio sopra mostra un vantaggio di tipo "A".
Quando si sceglie un beneficio di tipo B, viene effettuata una detrazione fiscale del 13% non dai fondi depositati, ma dal reddito ricevuto a seguito dell'investimento. Questa opzione è adatta a coloro che hanno realizzato un profitto, la cui imposta è maggiore della detrazione dal contributo.
IIS va bene perché ti permette di scegliere il tipo di vantaggio in qualsiasi momento, anche poco prima della chiusura del conto, quando i risultati dell'investimento sono già noti. Si prega di notare, se in un qualsiasi anno di esistenza dell'IIS è stata ricevuta una detrazione di tipo "A", la detrazione di tipo "B" non verrà più fornita.
Come aprire il tuo IIS
Tutto inizia con la scelta di un fornitore di servizi affidabile. Ad esempio, Promsvyazbank, che ci ha aiutato a creare questa guida, è inclusa nell'elenco delle banche di importanza sistemica nell'elenco della Banca centrale, è tra le prime 10 banche in Russia ed è uno dei maggiori broker in termini di numero di clienti attivi nei mercati azionari e dei cambi. Questi fatti ci permettono di giudicare l'affidabilità, ma puoi valutare tu stesso i vantaggi di aprire un IIS in questa banca:
- Apertura di un conto di intermediazione e IIS online o presso qualsiasi ufficio bancario.
- Fornitura software gratuita: QUIK, webQUIK e webQUIK Mobile.
- Manutenzione remota dell'account e supporto analitico gratuito.
- Accesso gratuito alla banca internet.
- Nessun canone mensile.
IIS è un ottimo strumento per conoscere il mondo degli investimenti e aumentare l'alfabetizzazione finanziaria, nonché un comodo strumento per gli investimenti a lungo termine.
I conti di intermediazione classici sono più adatti per investimenti a breve e medio termine. A differenza di IIS, un conto di intermediazione fornisce l'accesso a tutti i mercati di Mosbirzh, non ha restrizioni sui fondi depositati durante l'anno e consente di prelevare denaro in qualsiasi momento senza dover attendere tre anni.
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