Come emettere una detrazione dall'imposta sulla proprietà e ottenere 260.000 rubli dallo stato

2024 Autore: Malcolm Clapton | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 04:01

Istruzioni dettagliate ti aiuteranno a recuperare parte delle tasse pagate se hai acquistato una proprietà.

La politica sociale della Russia è stata recentemente deprimente. Dal 1 luglio le tariffe delle abitazioni e dei servizi comunali sono aumentate del 4%, la benzina sta diventando più cara, ora anche l'età pensionabile e l'IVA saranno aumentate. Noi, cittadini comuni, pagheremo tutto questo.

Ma puoi ottenere qualcosa dallo stato? Sì, e queste sono detrazioni fiscali. Se hai acquistato un appartamento, una casa, un terreno edificabile o un altro immobile, puoi ricevere un risarcimento dalle tasse pagate - la stessa imposta sul reddito del 13%.

A fine maggio ho ritirato i documenti per la detrazione di proprietà dell'appartamento e li ho consegnati in sicurezza all'Agenzia delle Entrate. Adesso aspetto i soldi. Nell'articolo ti dirò quali documenti sono necessari per fare tutto la prima volta, dove ottenere i dati per le domande e i certificati e cosa fare all'ufficio delle imposte per fare meno fila. Questa istruzione è per coloro che presentano una dichiarazione di detrazione di proprietà per la prima volta nella loro vita.

Come funziona

Detrazione di proprietà - risarcimento del governo per i cittadini che acquistano immobili. Lo stato sotto forma di sussidio restituisce parte delle imposte sul reddito che abbiamo pagato. Dal 2014 la detrazione ha un limite massimo: 2 milioni di rubli per il valore degli immobili e 3 milioni di rubli per gli interessi pagati su un mutuo.

Questo non significa che riceverai 2 o 3 milioni di rubli, no. Lo stato pagherà solo il 13%: non più di 260.000 rubli per un appartamento e non più di 390.000 per gli interessi su un mutuo per la casa. Cioè, solo il 13% di 2 e 3 milioni, rispettivamente.

Se hai acceso un mutuo prima del 2014, puoi restituire il 13% di qualsiasi importo degli interessi pagati senza restrizioni. Non è necessario richiedere subito la detrazione sia per il costo dell'alloggio che per gli interessi pagati.

Se al momento dell'acquisto della casa eri sposato, allora è considerato proprietà comune. Dal 2014, ogni coniuge può ricevere una detrazione per tale appartamento. È importante tenere presente il limite di 2 milioni a persona qui. Se l'appartamento costa 4 milioni di rubli o più, allora tutto è semplice: ogni coniuge, per così dire, investe 2 milioni dei suoi soldi, in modo da poter ottenere una detrazione completa.

Se l'appartamento costa meno di 4 milioni, ogni coniuge ha pagato meno di 2 milioni. Non importa chi ha lavorato in famiglia e ha ricevuto di più. Questa è una proprietà comune. Occorre quindi ripartire le quote tra i coniugi in modo che non vi sia situazione in cui ciascuno dei coniugi si presenta per la detrazione massima, anche se in realtà ha speso meno di 2 milioni per l'alloggio.

Esempio. Ivan e Marya si sono sposati e un anno dopo hanno comprato un appartamento per 3 milioni. Al consiglio di famiglia, decisero che la quota di Marya era di 2 milioni e quella di Ivan - 1 milione di rubli. Marya riceve l'intero importo della detrazione - 260.000 rubli e suo marito - 130.000 rubli. Al prossimo acquisto di immobili, Ivan può nuovamente richiedere una detrazione dal restante 1 milione e ricevere altri 130.000 rubli.

Quali documenti sono necessari

1. Aiuto 2-NDFL: dice quanto hai guadagnato e pagato le tasse per ogni mese dell'anno. Chiedi nell'ufficio contabilità del tuo posto di lavoro. Se lavori in diverse organizzazioni o hai cambiato diversi datori di lavoro, prendi da tutti.
2. Dichiarazione dei redditi 3-NDFL. Lo formeremo noi stessi nel programma, lo mostrerò di seguito.

3. Un documento che conferma il diritto all'alloggio:

   • certificato di registrazione statale (se hai acquistato un appartamento prima del 15 luglio 2016);
   • patto di partecipazione con atto di accettazione e trasferimento (se hai acquistato un appartamento con patto di partecipazione);
   • contratto di compravendita con estratto del Registro Unificato degli Immobili (se acquistato dopo il 15 luglio 2016 e non tramite partecipazione). Un estratto può essere ordinato in qualsiasi momento, i metodi sono descritti sul sito web di Rosreestr.
4. Documento di pagamento: un documento che conferma che hai speso denaro per acquistare un appartamento, come una ricevuta, un estratto conto, una ricevuta e simili.
5. Domanda di detrazione: scarica il modulo da qui, come compilare - ti mostrerò di seguito.
6. Passaporto e CIF. Non sono nell'elenco dei documenti richiesti, ma è meglio prendere originali e copie (per un passaporto - pagine 2-3 e pagine con registrazione).

Se hai un mutuo, in aggiunta devi prenderlo dalla banca in cui è stato emesso:

• un documento che conferma il pagamento degli interessi sul prestito;
• una copia del contratto di prestito;
• certificato dell'importo degli interessi pagati.

Se sei sposato e l'appartamento costa meno di 4 milionirubli, quindi hai bisogno di:

• copia del certificato di matrimonio;
• domanda di ripartizione della detrazione patrimoniale tra i coniugi. Vedi un esempio di una dichiarazione qui.

Se l'appartamento costa più di 4 milioni di rubli, questi documenti non sono necessari.

Consigli: è meglio distribuire le quote in modo che il coniuge, che paga più tasse, abbia una quota maggiore. Quindi otterrai la detrazione totale più velocemente.

Come compilare correttamente i moduli

Dichiarazione 3-NDFL

Lentamente ma inesorabilmente, vengono scritti programmi per la compilazione di moduli per le agenzie governative. Per 3-NDFL c'è uno speciale - "Dichiarazione". Scarica da qui, installa ed esegui. Scarica la tua versione per ogni anno. Di seguito nelle immagini vi mostrerò cosa scrivere e dove prendere i dati. Nell'esempio sto usando la versione 2017.

Scheda "Impostazione delle condizioni". Scegli nel tipo di dichiarazione - 3-NDFL

1. "Numero di ispezione" - fai clic sul pulsante con i puntini di sospensione, seleziona l'ufficio delle imposte dell'area in cui invierai i documenti. Le prime due cifre del numero sono il prefisso regionale.
2. Il numero di correzione è 0, poiché stiamo presentando la dichiarazione per la prima volta e non ci sono correzioni.
3. OKTMO - prendilo da qui. Indica la tua regione e località, fai clic su "Trova".
4. Vai alla scheda "Informazioni sul dichiarante". Ecco i dati del passaporto e il TIN.
5. Inoltre, la scheda "Reddito ricevuto nella Federazione Russa". Scegli il giallo 13.

Nel blocco "Fonti dei pagamenti" inserire i dati sul datore di lavoro. Tutti i dati sono nel certificato 2-NDFL. Clicca sul più, inserisci i dati. Se c'erano più datori di lavoro, portali tutti. Non spuntare la casella sottostante

1. Il blocco sottostante è il tuo reddito mensile. Seleziona il datore di lavoro nel blocco "Fonti dei pagamenti" e compila il reddito: si riferirà specificamente a questo datore di lavoro. Tutti i dati sono in 2-NDFL. Clicca sul più nel blocco reddito, indica il codice, l'importo, il mese. Per selezionare rapidamente un codice, è sufficiente digitarlo dalla tastiera, anziché scorrere l'elenco.
2. Se i codici e gli importi delle entrate vengono ripetuti, è più facile non guidare i numeri ogni volta, ma selezionare la riga delle entrate e fare clic su "Ripeti entrate". Correggere se necessario.
3. Importo imponibile del reddito = importo totale del reddito. L'importo dell'imposta calcolata e trattenuta - in 2-NDFL sono indicati questi importi, di solito il 13% del reddito totale. Le tasse vengono introdotte senza copechi, il principio dell'arrotondamento: da 1 a 49 copechi - i copechi vengono scartati, da 50 a 99 copechi - l'importo viene arrotondato al rublo. Se risultasse 12.500, 37 - scrivi 12.500; se 12 500, 76 - scrivi 12 501.
4. Dopo aver inserito tutti i dati sul reddito, vai alla scheda "Detrazioni". Deseleziona "Fornisci detrazioni standard" e fai clic su "Proprietà". Seleziona la casella "Concedi la detrazione dell'imposta sugli immobili". Nel resto delle schede dovrebbero esserci caselle di controllo simili. non dovrebbe!

Fai clic sul plus e inserisci i tuoi dati

• • Se hai partecipato alla costruzione condivisa, scegli l'investimento, in altri casi un contratto di acquisto e vendita.
  • Vedere il numero catastale dell'oggetto nel certificato di registrazione statale, nel contratto di acquisto e vendita o nell'estratto dell'USRN.
  • Prendi la data di registrazione dagli atti di proprietà.
  • L'anno in cui è stata utilizzata la detrazione. Se la detrazione è stata richiesta in anni precedenti, indicare l'anno in cui la detrazione è stata richiesta per la prima volta. Se non hai richiesto in precedenza, metti 2017.
  • Valore oggetto (quota): il prezzo dell'appartamento dal contratto di compravendita. Gli interessi che hai pagato alla banca ipotecaria qui non incluso.
  • Interessi sui prestiti per tutti gli anni - per coloro che hanno un mutuo.

Fare clic su "Sì", tornare alla finestra principale. "Detrazione da un agente fiscale …" - non scrivere nulla, questo è il caso in cui hai ricevuto una detrazione tramite un datore di lavoro (non sto considerando questa opzione qui). Il campo "Detrazione per anni precedenti" non è attivo, poiché l'anno di inizio della detrazione nel nostro caso è il 2017

La dichiarazione è pronta. Salvalo per ogni evenienza. Dalla modalità Visualizzatore, il documento può essere stampato o salvato come PDF. Assicurati di conservare le dichiarazioni, ti saranno utili in futuro.

Domanda di detrazione di proprietà

Ha solo tre pagine, le difficoltà sorgeranno solo compilando la prima, e ne parleremo.

1. In alto, scrivi il tuo TIN. Lascia vuoto il checkpoint, questo è per le organizzazioni.
2. Il numero della domanda è 1. Se si inviano più domande contemporaneamente per anni diversi, è necessaria la propria domanda per ogni anno. Ad esempio, se ricevi una detrazione per il 2016 e il 2017, nella domanda per il 2016 scrivi 1, per il 2017 - 2. Nel nostro caso - 1.
3. Inviato all'autorità fiscale: inserisci il codice dell'ufficio delle imposte, lo stesso della dichiarazione 3-NDFL. Oppure vedere l'articolo 6 di seguito.
4. In base all'articolo: 78. Non inserire nulla dopo il periodo. Metti 1 in entrambi i campi sottostanti.
5. In termini di dimensioni: guida l'importo delle tasse che hai pagato nel 2017. Vedilo nella guida 3-NDFL nel campo 050 della sezione 1 e nel campo 130 della sezione 2. Aggiungi, così ottieni l'importo della detrazione.
6. Codice OKTMO: questo non è un codice 3-NDFL, questo è il tuo codice fiscale. Prendilo da qui. Inserisci il tuo indirizzo, il sistema emetterà un codice OKTMO. Ci sarà anche un codice fiscale.
7. Periodo d'imposta: guida in ГД.00.2017 se ottieni una detrazione per l'intero 2017. Se non per l'intero anno, nell'ultima pagina del modulo ci sono note su quali numeri scrivere.
8. Codice classificazione budget: inserire 1821 0102 0100 1100 0110 senza spazi. Questo è il codice fiscale che paghi al budget, e ti verrà restituito.
9. La dichiarazione è scritta in: 3 pagine. Ma considera tu stesso le copie dei documenti: quanti fogli ottieni. È meglio compilare, mentre raccogli tutti i documenti, per essere sicuro. Può essere scritto a mano.
10. Guida il resto, come nella foto. In basso a sinistra, scrivi la data in cui ti rechi all'ufficio delle imposte per presentare i tuoi documenti. Non dimenticare di firmare.

Nella seconda pagina, inserisci i tuoi dati bancari. L'IRS può trasferire denaro direttamente su una carta bancaria. I dettagli per Sberbank o Alfabank possono essere visualizzati nelle loro applicazioni mobili. Si prega di inserire i dettagli del passaporto di seguito. Se non c'è abbastanza spazio nel campo "Rilasciato da", quindi abbreviare ragionevolmente, non scrivere parola per parola.

Nella terza pagina, inserisci nuovamente i dettagli del tuo passaporto.

Ecco fatto, l'applicazione è pronta. Ora devi solo venire all'ufficio delle imposte e presentare i documenti.

Come applicare

Se ti rechi all'ufficio delle imposte, ordina un voucher online. Ci sono una serie di vantaggi qui:

• Non devi inserire i tuoi dati nel terminale nel reparto: gli schermi dei terminali sono capricciosi e non ti permettono di guidare nel testo la prima volta.
• Saprai per certo la data e l'ora del tuo appuntamento, e arriverai con calma all'ora stabilita.
• Se non ci sono coupon, lo scoprirai non nel dipartimento, ma a casa / al lavoro: non sarai invano.
• I terminali a volte si guastano e non emettono coupon: è successo in mia presenza, le persone non potevano iscriversi per una coda, e io ho appena stampato il mio coupon e sono andato in sala. Come un boss.

Per ordinare un coupon, segui il link, accetta i termini. Nella pagina successiva, seleziona "Individuale", inserisci il cognome e il nome. Se specifichi un'e-mail, verrà inviata un'e-mail con le informazioni sul record. Quindi, seleziona la regione, la filiale in cui andrai per inviare i documenti. Servizio - “Ricezione rendiconti fiscali e contabili (incluso 3-NDFL)”, sottoservizio - “Ricezione dichiarazioni 3-NDFL”.

Scegli un orario conveniente nel menu "Mostra giorni di registrazione". Apparirà una finestra, inserisci i numeri dall'immagine e ottieni un modulo con un codice PIN. Deve essere inserito nel terminale dell'ufficio delle imposte per ricevere un tagliando allo specialista richiesto. Quindi devi solo aspettare il tuo turno - l'orario di ricezione varia entro 15 minuti da quello indicato nel coupon. Questo va bene.

Per qualche ragione, da nessuna parte su Internet scrivono che, oltre a tutti quei documenti che hanno portato con sé, dovranno compilarne un altro: un inventario dei documenti da presentare. Puoi scaricare esempi di moduli in forma libera, ma è meglio prendere il modulo nel dipartimento stesso, perché è già precompilato, devi solo inserire il numero di pagine di ogni documento e i tuoi dati. Inoltre, in alto a destra, ci sarà un appello al capo del dipartimento (più o meno lo stesso che scrivi nella domanda di ferie al tuo manager) e difficilmente conosci il suo nome. Pertanto, è più facile prendere il modulo dall'ufficio delle imposte, chiedere al dipendente il nome del capo e compilare con calma tutti i campi. Per ogni pacchetto di documenti per un determinato anno - un inventario separato. Senza di essa i documenti non verranno accettati, quindi arrivate 10 minuti prima dell'appuntamento con il coupon e compilate i moduli, non ci vorrà molto.

L'ufficiale fiscale controllerà rapidamente i documenti, fornirà i visti e controllerà il passaporto. Per tre mesi, i documenti vengono controllati nel dipartimento camerale e, se tutto è in ordine, entro il quarto mese i soldi arriveranno sul conto. Se ci sono errori, ti chiameranno e ti chiederanno di apportare correzioni.

Cosa è importante sapere

• Lo stato concede una detrazione di proprietà per un importo di 260.000 rubli solo una volta.
• Se ricevi il tuo stipendio in una busta e non paghi le tasse, non ci sarà compensazione.
• Se hai acquistato un appartamento prima del 2014, riceverai una detrazione ai sensi di legge fino al 2014. Fino al 2014 la detrazione era vincolata all'immobile e poteva essere ottenuta una sola volta, indipendentemente dal prezzo dell'immobile. Cioè, se nel 2013 hai ricevuto una detrazione per un appartamento del valore di 1 milione di rubli (ti sono stati restituiti 130.000 rubli), non potrai più ottenere alcuna detrazione. E non sarai in grado di ottenere fino a 260.000 rubli dal prossimo acquisto. Hai intenzione di acquistare una nuova casa? Quindi non prendere una detrazione da un vecchio appartamento se valeva meno di 2 milioni.
• Dopo il 2014, la detrazione è vincolata a una persona. Cioè, ora puoi richiedere una detrazione da diversi oggetti immobiliari più volte fino a ricevere i tuoi 260.000 rubli.
• Dichiarazioni fiscali degli ultimi tre anni. Cioè, se hai acquistato un appartamento nel 2015, puoi ottenere il rimborso delle tasse per il 2018, 2017 e 2016. L'imposta non sarà rimborsata per il 2015. Se l'importo delle tasse per tre anni non raggiunge i 260.000 rubli, l'anno prossimo presenta nuovamente la dichiarazione e lo stato rimborserà le tasse pagate.

Esempio. Con uno stipendio di 30.000 rubli all'anno, pagherai le tasse 30.000 × 12 × 0, 13 = 46.800 rubli. Questo è meno di 260.000 rubli, quindi riceverai la detrazione per quasi sei anni. Ogni anno devi presentare una dichiarazione dei redditi e ogni anno le autorità fiscali ti restituiranno 46.800 rubli o un altro importo, a seconda di quante tasse hai pagato in un determinato anno.

Non aver paura di confonderti con le scartoffie: il risarcimento per questo è più che piacevole. Spero che l'articolo sia stato utile. Se avete domande scrivete nei commenti: vi dirò tutto quello che so sull'argomento. Buona fortuna con le detrazioni, amici!