Che cos'è IIS e come guadagnarci sopra

2024 Autore: Malcolm Clapton | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 04:01

Ottieni entrate da titoli e detrazioni fiscali.

Cos'è IIS

Questo è un conto di investimento individuale (IIA) - uno strumento finanziario apparso in Russia nel 2015. Con il suo aiuto, lo Stato sta cercando di motivare i cittadini a non tenere i soldi sotto il materasso, ma ad investirli nell'economia.

In effetti, IIS è lo stesso conto di intermediazione, solo con condizioni speciali. Attraverso di esso, puoi acquistare e vendere titoli allo stesso modo. Ma allo stesso tempo, vengono fornite anche detrazioni fiscali, che rendono l'IIS più redditizio. Tuttavia, ci sono anche restrizioni sulla ricezione di un bonus fiscale.

Quali sono le caratteristiche di un conto di investimento individuale

Un conto di investimento individuale può essere aperto solo da un residente fiscale della Federazione Russa, cioè qualcuno che è stato nel paese per almeno 183 giorni (non necessariamente di fila).

Una persona può avere un solo IIS. Se apri il secondo, devi chiudere il primo entro un mese.

È consentito depositare su IIS non più di un milione all'anno e solo in rubli.

Come funziona la detrazione fiscale per IIS?

Quali sono le detrazioni fiscali

Sono di due tipi:

1. Tipo "A" - dipende dall'importo investito

Puoi restituire il 13% del denaro depositato sul conto, ma non più di 52 mila rubli all'anno, perché esiste un limite per la detrazione fiscale. Non può superare i 400 mila all'anno. Ma molto dipenderà dalle dimensioni del tuo stipendio mensile.

Diciamo che, al lordo delle tasse, è di 50 mila rubli. Da loro paghi 6,5 mila rubli di imposta sul reddito delle persone fisiche al mese o 78 mila all'anno. Se per l'anno in corso hai depositato 400 mila rubli sull'IIS, l'anno prossimo potrai restituire 52 mila. E se hai depositato 500 mila, l'importo del rimborso sarà comunque di 52 mila: questo è il limite.

Con uno stipendio ufficiale di 30 mila rubli, l'imposta sul reddito delle persone fisiche all'anno sarà di 46, 8 mila, e questo è l'importo massimo del rimborso, perché hai pagato così tanto allo stato.

Stiamo parlando in particolare della restituzione dell'imposta sul reddito delle persone fisiche, ovvero non riceverai più di quanto dai allo stato.

Importante: per usufruire di questa detrazione è necessario versare l'imposta sul reddito delle persone fisiche. Se lavori in modo non ufficiale o hai uno status di imprenditore individuale e utilizzi, ad esempio, il sistema di tassazione dei brevetti, non otterrai denaro.

2. Tipo "B" - dipende dal reddito di IIS

Il reddito che ricevi dalle transazioni con titoli sull'IIA non sarà tassato al 13%. Per questo tipo di detrazione fiscale non importa se hai altri guadagni.

Che tipo di detrazione fiscale scegliere

Dipende dai tuoi obiettivi e dalla situazione. Se sei un investitore alle prime armi che non ha intenzione di negoziare attivamente in borsa e non si aspetta grandi guadagni da questo, ma allo stesso tempo hai un reddito ufficiale sufficiente da cui paghi l'imposta sul reddito personale, il tipo "A" è più redditizio per te. Anche se non guadagni praticamente nulla sulle azioni, hai in tasca fino a 52 mila rubli di reddito.

Se non paghi l'imposta sul reddito delle persone fisiche o ti aspetti di vincere un jackpot solido superiore a 400 mila rubli all'anno, il tipo "B" è più redditizio per te.

Non è necessario scegliere il tipo di detrazione quando si apre un IIS. Questo può essere fatto in seguito quando lo progetti.

Quali sono le restrizioni per ottenere una detrazione fiscale

Un conto di investimento individuale deve esistere da almeno tre anni. Non puoi prelevare denaro da lui durante questo periodo. In caso contrario, non solo perderai il diritto alla detrazione fiscale. Se hai già ricevuto dei fondi deducibili, dovrai restituirli e persino una penale per ogni giorno di utilizzo di questi soldi pari a un trecentesimo del tasso di rifinanziamento della Banca centrale.

In alcuni casi è possibile prelevare dividendi e cedola sui titoli obbligazionari senza perdere il diritto alla detrazione fiscale. Questo sarà il caso se il broker li trasferisce su un conto bancario e non su uno di investimento.

Cosa sono gli IIS

Puoi aprire un conto di investimento individuale con autogestione o gestione fiduciaria. Nel primo caso, ti occupi tu stesso dei titoli. In secondo luogo, deleghi questo a uno specialista e sta già investendo denaro per tuo conto.

Pesa i pro e i contro e considera quale opzione è la migliore per te. Se non sai nulla di titoli e vuoi affidarti a un professionista, devi comunque conoscere i principi di base dell'investimento.

La gestione della fiducia non ti assicura contro le perdite. Inoltre, dovrai pagare per i servizi di un assistente, indipendentemente dai risultati finanziari. Pertanto, affronta la domanda in modo responsabile.

Come aprire un conto di investimento individuale

Devi contattare un agente di borsa che fornisce tali servizi e le cui condizioni ti soddisfano. Controlla se ha la licenza appropriata dalla Banca Centrale.

Per ogni evenienza, puoi familiarizzare con la valutazione dei partecipanti al trading in base al numero di IMS registrati dalla Borsa di Mosca per capire quali sono i principali attori sul mercato.

Quando si sceglie un broker, prestare attenzione ai seguenti punti:

• Dimensione della commissione: quanto, quando e per cosa devi pagare.
• Una serie di titoli: cosa puoi acquistare se apri un IIS. Diversi broker ti offrono diverse opzioni.
• Il sistema per prelevare dividendi e cedole - nel caso in cui desideri riceverli e non perdere la detrazione fiscale.
• Recensioni dei clienti: sarebbe strano ignorarle.
• Facilità di interazione: supporto tecnico rapido, sito Web confortevole e applicazione per il trading.

Come sempre, leggi attentamente il contratto e assicurati che tutti i punti in esso contenuti ti siano chiari. Dopo aver firmato il contratto, il broker aprirà un conto e poi ti invierà i suoi dettagli. Sarai in grado di trasferire denaro utilizzandoli e scambiare titoli, se non stiamo parlando di gestione della fiducia.

Non ci sono restrizioni sulla frequenza di rifornimento dell'IIS, puoi trasferire denaro tutte le volte che vuoi. La cosa principale è che l'importo totale non supera il milione all'anno.

Cosa puoi acquistare con IIS

Di solito i broker ti danno accesso alla Borsa di Mosca, ma a volte è disponibile anche la Borsa di San Pietroburgo. Di conseguenza, puoi acquistare beni che vengono venduti lì. Non c'è accesso ai cambi da IIS, ma non è vietato acquisire titoli di società estere.

E puoi acquistare, ad esempio:

• Valuta. Inizi soldi su IIS solo in rubli, ma puoi spenderli in euro, dollari e altre valute.
• Azioni e obbligazioni sono strumenti di investimento standard.
• ETF e fondi comuni di investimento - segmenti di portafogli creati in un fondo di investimento negoziato in borsa (ETF) o fondo comune di investimento (UIF). Il loro significato è che non stai acquistando azioni o obbligazioni specifiche, ma parte di un insieme di titoli già formati da qualcuno.

In generale, è meglio capire cosa ti permette di acquisire un broker e come gestire questi acquisti prima di concludere un contratto. Altrimenti, sarà difficile fare soldi su IIA in termini di negoziazione di titoli.